8 июня 2021 под № 768/36390 Министерством юстиции Украины зарегистрирован приказ Министерства финансов Украины от 19 марта 2021 № 163 «Об утверждении Положения о форме и содержании структуры собственности» (далее — Приказ о структуре собственности).

Приказ о структуре собственности опубликовано в газете «Урядовый курьер» 11 июня 2021 и вступает в силу через месяц со дня его официального опубликования, то есть с 11 июля 2021 года.

Обращаем внимание, что согласно части четвертой раздела X «Заключительные и переходные положения» Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» все юридические лица, в отношении которых в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований (далее — Единый государственный реестр) должны содержаться сведения о конечных бенефициарных владельцев (далее — КБВ) и зарегистрированных до вступления в силу Приказа о структуре собственности, со дня вступления в силу такого акта в течение трех месяцев должны подать государственному регистратору документы для обновления в Едином государственном реестре сведений о КБВ.

Таким образом, в период с 11 июля 2021 по 10 октября 2021 (включительно) необходимо подать государственному регистратору документы, предусмотренные законом, и выполнить обновление в Едином государственном реестре сведений о КБВ.

Для обновления в Едином государственном реестре сведений о КБВ государственному регистратору необходимо представить:

— заявление о государственной регистрации юридического лица (кроме общественных формирований и органов власти) — форма 2 или заявление о государственной регистрации юридического лица- общественного формирования — форма 4;

— структуру собственности по форме и содержанию в соответствии с Приказом о структуре собственности;

— извлечение, выписку или другой документ из торгового, банковского, судебного реестра, подтверждающего регистрацию юридического лица — нерезидента в стране его местонахождения — в случае если учредителем юридического лица является юридическое лицо — нерезидент;

— нотариально заверенную копию документа, удостоверяющего личность, которая является КБВ юридического лица, — для физического лица — нерезидента и, если такой документ оформлен без применения средств Единого государственного демографического реестра — для физического лица — резидента.

Обновления в Едином государственном реестре сведений о КБВ возможно как при проведении отдельной регистрационной действия в соответствии с частью четвертой статьи 17 Закона Украины «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований» (далее — Закон о регистрации), так и при совершении других регистрационных действий, при совершении которых предусмотрено предоставление документов для установления сведений о КБВ.

Например, если у юридического лица есть необходимость внести изменения в сведения о своем обособленное подразделение или перейти на деятельность на основании модельного устава, в форме заявления о государственной регистрации юридического лица заявитель в блоке «Состояние сведений о конечном бенефициарного владельца» может выбрать поле «нуждаются в обновлении »и заполнить соответствующие страницы заявления обновленным данным о таком КБВ.

Следует отметить, что административный сбор не будет взиматься в случае подачи государственному регистратору информации о КБВ в объеме, определенном Законом о регистрации в течение трех месяцев со дня вступления в силу Приказа о структуре собственности.

Вместе с тем, в случае одновременного внесения других изменений в сведения Единого государственного реестра о юридическом лице или истечения трехмесячного срока со дня вступления в силу Приказа о структуре собственности, административный сбор будет взиматься в размере, установленном статьей 36 Закона о регистрации.

Также, Министерством юстиции Украины подготовлено и направлено соответствующее разъяснение межрегиональным управлением Министерства юстиции Украины для дальнейшего информирования государственных регистраторов (письмо от 11 июня 2021 № 5178 / 8.4.4 / 32-21), с полным текстом которого можно ознакомиться в разделе « Юридические консультации »в рубрике« Разъяснения в сферах государственной регистрации »в подрубрике« Государственная регистрация юридических лиц, общественных формирований, не имеющих статуса юридического лица, и физических лиц — предпринимателей », во вкладке« 2021 ».